关于组建公路养护工程公司的可行性研究报告(2)
150
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洒水车
20
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沥青洒布机
50
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合计
220
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六、投资估算和资金筹措
（一）投资估算
人员业务技术培训费用5万元，原有设备价值113.07万元，办公场所费用5万元/年，流动资金20万元，合计总投资为143.07万元。此外，计划新购置设备的费用为220万元。
（二）资金筹措
投资方注入资金50万元，不足部分93.07万元，由＊＊＊＊向金融部门申请贷款。
七、效益分析
（一）固定资产投资113.07万元
（二）流动资金20万元/年
（三）每年固定成本
1、人工费2.2万元/人×25=55万元
2、管理费10万元
3、折旧费（按八年计算）113.07万元／8年=14.13万元／年
4、大修费8万元
5、其他费用5万元
合计：92.13万元
（四）工程利润分析
1、盈亏点。根据2000年、2001年和2002年工程竣工决算分析，工程毛利润占工程造价的11%。工程盈亏点为：年度固定成本／年度利润率=92.13万元／11%=838万元。即年度工程量838万元可实现收支平衡。
2、企业经济效益评价。企业每年所完成的工程量按最大年施工能力1600万元的80%计算。
（1）毛利润：1600×80%×11%=140.8万元。
（2）利润：140.8—92.13=48.67万元
（3）所得税：48.67×33%=16.06万元
（4）法定公积金：48.67×10%=4.87万元
（5）法定公益金：48.67×5%=2.43万元
（6）企业净利润：48.67-16.06-4.87-2.43=25.31万元
3、投资回收期
回收年限＝总投资／（折旧费＋企业净利润）
＝143.07／（14.13+25.31）=3.63年
从分析上，4年内可以收回投资,经济效益非常可观。
（五）社会效益
成立＊＊养护工程公司，可以进一步确立＊＊＊＊的＊＊龙头地位，同时进一步强化公路养护工作，提高综合好路率，树立＊＊公路系统的良好形象，社会效益显著。
八、结论
成立公路养护公司，经济效益和社会效益非常可观，综合分析此项目可行。
